Что делают налоговики для выявления налого-не-плательщиков

Запросы в банк.

Банки давно уже передают в инспекции информацию о расчетных счетах юридических лиц. Причем не только сведения об остатках, но и обо всех платежах: суммы, даты, получатели, назначение платежа. С 2014 года аналогичные сведения налоговики получают и о банковских счетах физлиц, однако выписки банка инспекторам приходилось обрабатывать руками. Теперь же все сведения об операциях по счетам физлиц и компаний будут попадать в новую программу автоматически. Будет автоматически выстраиваться цепочки движения денег и уплаты НДС.

 

Налоговикам известно, за кем числится Ваша недвижимость и автомобиль, добавьте к этому ещё и то, что теперь они будут иметь сведения о Ваших личных финансах и их движении. Налоговой инспекции станет доступна аналитика по счетам учредителей, менеджмента и др. В том числе будет известно об остатках на счетах и депозитах, движении денежных средств, назначениях платежа. Связи между юр. лицами и физ. лицами новым комплексом слежения будет выстраиваться автоматически.

 

Запросы в базы ЗАГС.

С 2018 года в ведении налоговиков передается база ЗАГС. (Федеральный закон № 219-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об актах гражданского состояния») Инспекторы смогут еще проще вычислять взаимозависимость физ.лиц по признаком родства (в том числе бывших супругов, родителей и т.п.), на которых налогоплательщики часто оформляют своё имущество для того, чтобы скрыть истинные размеры своего дохода. На основании ст 488 НК РФ от 28.12.2016, который вступил в силу

 

Такое использование баз данных ЗАГС дополнительно усилит возможности новой АСК НДС 3. Введение в действие этой системы однозначно станет новым вызовом для российского бизнеса, как в свое время запуск АСК НДС 2 сделал невозможным работу по устоявшимся схемам и фактически вытолкнул многие компании из «тени».

 

Анализируют данные АСК НДС 2.

Напомним, что систему АСК НДС 2, которая контролирует все операции по НДС, налоговики начали применять с 2015 года. Сегодня государство довольно результативностью этой программы, собираемость НДС заметна выросла, бюджет наполняется.

Как АСК НДС 2 работает с информацией?

На первый взгляд незначительное изменение может повлечь существенные последствия для налогоплательщиков. Речь идет о поправках в абз. 8 и 9 подп. 2 п. 2 ст. 45

НК РФ. Эти абзацы определяют, что недоимка может быть взыскана через суд с аффилированных лиц налогоплательщика, если он переводил на них выручку, денежные средства или другие активы.

В новой редакции статьи слово "организациям" заменено на слово "лицам". Это значит, что налоговики теперь смогут взыскать неуплаченные налоги компании не только со связанных организаций, но и с аффилированных физических лиц, например учредителей или акционеров.

Ведите бизнес эффективно и берегите себя!

 

Если вашему бизнесу необходимо легально оптимизировать налоги, при этом сохраняя статус добросовестного налогоплательщика - записывайтесь на бесплатную консультацию к сертифицированному налоговому консультанту в НПК "СТАТУС" по ССЫЛКЕ или по телефону 8(831)410-91-94. Вы будет четко понимать, какие решения и действия с бизнесом вам предстоят.